为使中小企业信用担保体系达到"借提供信用保证，促进中小企业融资的目的"，针对当前影响中小企业信用担保体系发展及运作的实际问题，必须国家、省、市级政府联动，财政、银行及相应部门齐参与，借鉴国外先进经验，采取有力措施，信用担保体系内外环境一齐治理，迅速健全体系，规范其运作，充分发挥中小企业信用担保体系对促进经济发展的巨大作用。
（一）重点抓好主体建设，健全和发展中小企业信用担保体系。根据我国中小企业信用担保体系"一体两翼"的模式。一是国家省级政府要尽快建立再担保机构（信用保险），由财政部门拨款作为主要担保基金，吸收市（地）区域信用担保公司为会员，并吸收地（市）信用担保机构一定数量股金，形成利益共同体；二是市级政府也要以财政出资为主，建立政策性信用担保机构；三是建立城市信用担保自律组织，规范信用担保业务。
（二）采取综合举措，健全风险补偿机制。建立信用担保机构风险补偿代偿机制，是保证其发展壮大的重要条件。一是实行政府补偿。对依法建立的信用担保组织一旦出现风险代偿，政府财政给予不超过3％最终代偿补偿；二是再担保机构补偿。按省级再担保机构的章程或规定，给予相应比例的补偿；三是协作银行代偿。要通过充分协商，让协作银行实行利益共沾，风险共担，借鉴英国担保机构为中小企业融资担保的机制，由协作银行承担30％左右的风险代偿责任；四是财税政策补偿。即给予新办信用担保机构优惠税收政策。前3年，对其发生的印花税、营业税、所得税地方留存部分，实行先征后返还，从而在政策上对其发生的风险提供补偿。
（三）强化内控建设，健全信用担保机构规范运作机制。商业性信用担保公司要严格按照市场经济规律运作。一是按照"产权明晰、权责明确、政企分开、管理科学"的原则，完善担保公司产权制度；二是建立规范的现代企业制度。按照《公司法》要求，完善法人治理机构，实行董事会领导下的经理负责制，制定规范章程，健全管理制度，自主经营，自担风险，自负盈亏，利用制度防止任何形式的行政干预；三是建立科学运作机制。以短期流动资金贷款担保为主，在充分与银行协商的基础上，期限一般控制在一年以下；四是严格建立风险金制度。可按不超过当年末担保余额1％的比例及税后利润的一定比例提取风险准备，用于担保赔付；风险准备金累计达到担保余额的10％后，实行差额提取；五是制定有效奖惩机制。要求担保公司经营人员交纳一定风险金，并且其收入与担保效益挂钩，切实明确担保责任，实行风险担保追缴责任制。
（四）出台有关法规，健全金融机构与信用担保机构合作、协作机制。为促进金融机构积极参与担保贷款业务，使更多的中小企业通过信用担保进行融资，可在《关于建立中小企业信用担保体系试点的指导意见》的基础上，国家再出台有关规定或法规，涵盖担保机构与银行协作的保证责任、担保的放大倍数、风险承担比例、担保贷款利率浮动、违约责任等内容，促进银行与担保机构密切合作，对企业的资信调查、贷款风险评估、贷后监督及履约监督、追偿债权等方面联动，从而形成有效的借、贷、还运行机制。同时，商业银行也必须认识到，与信用担保机构合作向小企业发放贷款，是弱化风险条件下的有效获利方式，应积极参与，从维护自身与信用担保机构的利益出发，帮助信用担保机构培训业务人员，帮其建章立制，促其有效规避风险，并不断扩大与信用担保机构的合作范围和数量。
（五）上下多方联动，健全信用担保环境保障机制。各级政府有关部门从着眼服务中小企业，促进经济发展出发，改善信用担保业务发展的外部环境。一是实行政府推动措施，加强企业信用建设。通过加强教育和引导，促使中小企业强化诚信意识，并组织经委、银行、工商、计委、公安等部门，搞好企业信誉评级，按有无逃废债行为等定量、定性指标评出一、二、三级信用中小企业。信用担保机构与银行要充分运用评估成果，对信用等级较高的中小企业，优先提供担保和支持，弱化担保风险；二是不断完善人民银行信贷登记咨询系统，方便信用担保机构咨询。信用担保机构接到中小企业提出担保申请时，可查阅信贷登记咨询系统，全面了解企业负债及信誉情况，以确定是否给予担保；三是金融机构尤其是城乡信用社对信用担保机构提供担保的放款，实行利率不上浮或少上浮的政策。尽量减轻企业财务负担，优化担保环境；四是房产、工商、土管等部门要切实降低企业财产评估收费，为中小企业融资提供优惠条件，放水养鱼，促进经济发展。
摘自《金融时报》
